Werknemers in laten kopen in bedrijf zonder geld. Dat lijkt misschien vreemd, maar gebeurd vaak.

Werknemersparticipatie is een strategie waarbij medewerkers eigenaarschap in het bedrijf of bv krijgen. Dit kan op verschillende manieren, zoals door aandelen, opties, stock appreciation rights, bonusregelingen, winstdeling, steward ownership of certificaten van aandelen. Het belangrijkste idee is dat medewerkers een deel van het bedrijf bezitten waarvoor ze werken. Ze worden daarmee partner in de beslote vennootschap (BV).

Waarom zou een bedrijf dit doen? Werknemersparticipatie kan heel waardevol zijn. Het geeft medewerkers een gevoel van verantwoordelijkheid en eigenaarschap. Omdat ze mede-eigenaar zijn, willen ze het bedrijf nog succesvoller maken. Dit kan leiden tot hogere prestaties en meer innovatie.

Maar hoe begin je met werknemersparticipatie in jouw bedrijf? Dat is waar wij, bij RoundE, kunnen helpen. Wij geven advies en helpen bedrijven met het opzetten van een goede werknemersparticipatie-regeling. Of je nu kiest voor aandelen, opties, of andere vormen van participatie, wij zorgen ervoor dat alles soepel verloopt. Wil je meer weten? Neem dan contact op met ons team van experts.

Verschillende Vormen van Medewerkersparticipatie

Er zijn verschillende manieren waarop medewerkers aandelen kunnen inkopen in een bedrijf als werknemer, en daardoor dus aandeelhouder worden. Deze manieren helpen om medewerkers deel te laten worden van het bedrijf en zetten hen aan om bij te dragen aan het succes. Laten we eens kijken naar enkele veelvoorkomende vormen:

Aandelen

Aandelen zijn een directe manier voor medewerkers om ook eigenaar van het bedrijf te worden. Medewerkers kunnen werknemersaandelen kopen en worden zo aandeelhouders. Ze profiteren direct van de groei en het succes van het bedrijf. Hierdoor voelen ze zich meer betrokken en zijn ze gemotiveerder om bij te dragen aan de bedrijfsprestaties.

Aandelenopties

Een optieregeling geeft medewerkers het recht om in de toekomst aandelen te kopen tegen een vooraf vastgestelde prijs. Dit betekent dat als de waarde van het bedrijf stijgt, de medewerkers kunnen profiteren door aandelen te kopen voor een lagere prijs dan de marktprijs. Opties moedigen medewerkers aan om langer bij het bedrijf te blijven om later van deze beloning te genieten.

Stock Appreciation Rights (SAR-regeling)

Stock Appreciation Rights, of SAR regeling, geven medewerkers het recht op een bonus gelijk aan de toename in de waarde van de aandelen over een bepaalde periode. In tegenstelling tot opties hoeven medewerkers de aandelen niet te kopen. Ze ontvangen gewoon de waardeverschillen, wat een gemakkelijke manier is om medewerkers te belonen voor hun bijdrage aan de groei van het bedrijf. Omdat de kosten van een SAR aftrekbaar zijn van de VPB, is dit een populaire vorm.

Bonusregelingen

Bonusregelingen belonen medewerkers op basis van de prestaties van het bedrijf. Dit kan een jaarlijkse bonus zijn die afhankelijk is van winstdoelen of andere prestatie-indicatoren. Deze regeling zorgt ervoor dat medewerkers zich richten op het behalen van specifieke doelen die belangrijk zijn voor het bedrijf.

Winstdelingsregeling

Daarnaast bestaat er nog de winstdeling. De winstdeling is een soort bonus die afhankelijk is van de winst van het bedrijf. Net zoals bij een SAR-regeling, zijn de kosten van een winstdeling aftrekbaar van de vennootschapsbelasting (VPB).

Certificaten van aandelen

Certificaten van aandelen zijn een andere manier voor medewerkers om een deel van het bedrijf te bezitten zonder direct aandelen te kopen. Deze certificaten vertegenwoordigen het eigendomsrecht zonder de stemrechten die normale aandelen hebben. Ze zijn een eenvoudigere manier om medewerkers te laten deelnemen aan de groei van het bedrijf.

Deze vormen van medewerkersparticipatie kunnen helpen om werknemers in te laten kopen in het bedrijf. Ze geven medewerkers de kans om te profiteren van het succes van het bedrijf, wat hen extra motiveert. Hierdoor kunnen bedrijven profiteren van hogere prestaties, meer innovatie en een sterkere binding met hun medewerkers. Echter maken alleen aandelen en certificaten van aandelen een werknemer partner in het bedrijf. Alleen met deze constructies bezitten zij immers echt de aandelen.

Benieuwd welke vorm van werknemersparticipatie bij jouw bedrijf past? We hebben een gratis beslisboom gemaakt, waarmee je snel achterhaalt wat de mogelijkheden zijn in jouw situtie.

Inkopen in bedrijf

Wanneer een werknemer (of jezelf) geld heeft om te investeren in het bedrijf, dan is het wellicht interessant om direct aandelen of certificaten van aandelen te kopen. De werknemer legt dan zelf geld in (en kan dit verliezen). De werkenmer wordt dan een aandeelhouder en dus eigenaar in het bedrijf. Een veel voorkomend alternatief is door de werknemer certificaten van aandelen te laten kopen. De werknemer krijgt dan geen stemrecht, maar ontvangt wel geld bij het uitkeren van bijvoorbeeld dividend of een exit.

Inkopen in het bedrijf zonder geld

Het is natuurlijk ook mogelijk dat werknemers geen geld op de bank hebben om aandelen in het bedrijf te kopen. Daar zijn verschillende oplossingen voor, namelijk de aandelen gratis geven (let op belastingen, lees hieronder verder), een SAR regeling, optieregeling of geld lenen aan de werknemer.

Aandelen schenken

Als werknemers geen vermogen hebben om te investeren, kun je de aandelen voor minder dan de marktwaarde verkopen. Echter, de belastingdienst ziet dit als een voordeel dat de werknemer ontvangt, en daarom wordt dit belast. Er moet dus loonbelasting over dit voordeel betaald worden. Doe je dit niet, dan kun je boetes krijgen van de belastingdienst. Soms kiezen werkgevers er ook voor om de loonbelasting te betalen voor de werknemer.

Geld lenen voor inkopen in het bedrijf

Een tweede mogelijkheid is om als bedrijf het geld te lenen aan de werknemer. Werknemers kopen zichzelf dan in dankzij de lening. Deze lening moet uiteraard worden afbetaald en er moet ook een zakelijke (!) rente over betaald worden. Omdat het uitgeleende geld direct weer wordt gebruikt om de aandelen te kopen, heeft het geen effect op de cashflow van het bedrijf. Nadeel is dat wanneer de waarde van de aandelen minder waard wordt, de werknemer nog steeds deze lening moet terug betalen. Dit kan voor financiële problemen zorgen. Daarom raden wij dit vaak af.

Daarnaast kun je de werknemer ook een SAR-regeling, winstregeling of optieregeling aanbieden. Hierbij hoeft de werknemer geen geld in te leggen en wordt er alleen belasting betaald bij het uitoefenen van de regelingen. Bij het uitoefenen moet er dan loonbelasting betaald worden.

Over het algemeen raden wij een SAR regeling aan, ten opzichte van een optieregeling, omdat de kosten bij een SAR regeling aftrekbaar zijn van de vennootschapsbelasting (VPB). Dit maakt het erg aantrekkelijk voor werkgevers.

Benieuwd hoe je werknemers mede eigenaar kunt maken? We hebben een gratis beslisboom gemaakt, waarmee je snel achterhaalt wat de mogelijkheden zijn in jouw situtie.

Converteerbare lening

Een andere manier hoe werknemers (indirect) kunnen investeren in het bedrijf is door middel van een converteerbare lening. Werknemers kunnen dan geld lenen aan het bedrijf. Deze lening kan vervolgens worden omgezet in aandelen van het bedrijf (de lening converteert dan naar aandelen). De werknemer is dan een aandeelhouder in het bedrijf. In de tussentijd ontvangt de werknemer een rente over het geleende bedrag.

Vijf stappen voor een succesvolle inkoop zonder geld

Stap 1: Identificeer de toegevoegde waarde van de nieuwe partner / aandeelhouder

Voordat je een nieuwe partner zonder financiële inbreng in je bedrijf verwelkomt, is het cruciaal om te bepalen wat hun unieke bijdrage is. Dit kan gaan om specifieke expertise, een waardevol netwerk of innovatieve ideeën.

• Welke specifieke vaardigheden of kennis brengt de nieuwe partner / werknemer in die je bedrijf verder kunnen helpen?
• Hoe kan deze inbreng de groei van je bedrijf bevorderen?
• Heeft de nieuwe partner een bewezen track record dat relevant is voor je bedrijfsdoelen?

Stap 2: Creëer een win-win situatie

Wanneer een nieuwe partner zonder geld instapt, is het belangrijk om afspraken te maken die voor beide partijen voordelig zijn. Zorg ervoor dat de verwachtingen duidelijk zijn en dat de samenwerking daadwerkelijk waarde toevoegt aan je bedrijf.

• Hoe kan de inbreng van de nieuwe partner bijdragen aan het behalen van je bedrijfsdoelen?
• Welke doelen kunnen jullie samen stellen om het succes van de samenwerking te waarborgen?
• Kun je duidelijke KPI’s of mijlpalen vaststellen die het succes van de samenwerking meten?

Stap 3: Onderhandel heldere voorwaarden

Zonder een financiële investering is het essentieel om duidelijke afspraken te maken over de rol en verantwoordelijkheden van de nieuwe partner. Dit omvat zaken als aandelenverdeling, besluitvormingsprocessen en compensatie.

• Welke specifieke verantwoordelijkheden neemt de nieuwe partner op zich?
• Hoe bepaal je de waarde van hun inbreng en welke beloning staat hier tegenover, bijvoorbeeld in de vorm van aandelen of winstdeling?
• Hoe zorg je ervoor dat er balans is in de verwachtingen en dat beide partijen tevreden zijn met de voorwaarden?

Stap 4: Focus op vertrouwen en samenwerking

Een sterke relatie gebaseerd op wederzijds vertrouwen is essentieel, zeker wanneer er geen financiële inbreng is. Zorg voor een open en transparante communicatie en werk actief aan het opbouwen van een langdurige samenwerking.

• Hoe kun je een open communicatiekanaal opzetten en onderhouden met de nieuwe partner?
• Welke stappen kun je ondernemen om vertrouwen op te bouwen en te behouden?
• Hoe zorg je ervoor dat de nieuwe partner zich gewaardeerd en betrokken voelt in het bedrijf?

Stap 5: Monitor en evalueer regelmatig

Na de inkoop is het belangrijk om de voortgang van de samenwerking regelmatig te evalueren. Zorg ervoor dat de bijdrage van de nieuwe partner blijft aansluiten bij de behoeften van je bedrijf en wees bereid om aanpassingen te maken waar nodig.

• Hoe vaak evalueer je de samenwerking en welke criteria gebruik je om het succes te meten?
• Hoe zorg je ervoor dat de samenwerking flexibel blijft en kan inspelen op veranderingen binnen je bedrijf?
• Wat zijn de stappen als de bijdrage van de nieuwe partner niet voldoet aan de verwachtingen?

Door deze stappen te volgen, kun je als werkgever succesvol een nieuwe partner zonder financiële inbreng in je bedrijf verwelkomen. De focus ligt op de strategische waarde die de nieuwe partner brengt, duidelijke afspraken, en het opbouwen van een duurzame samenwerking die bijdraagt aan het succes van je bedrijf.

Hoeveel kost het inkopen bij een bedrijf?

Er zijn kosten voor de werkgever en de werknemer. Voor de werknemer hangen de kosten af van de prijs van de aandelen, en hoeveel aandelen de werknemer krijgt of koopt. De werkgever moet het participatie plan opzetten. Gelukkig is dit niet erg duur. Wij helpen je graag bij het opzetten van een werknemersparticipatie plan. In onze vrijblijvende intake bespreken we wat de mogelijkheden voor jouw bedrijf zijn. Daarna geven we een fixed fee offerte, zodat je altijd weet waar je aan toe bent.

Conclusie en Aanbevelingen

In dit artikel hebben we de vele voordelen van medewerkersparticipatie en het in laten kopen van werknemers in bedrijf besproken. Ook hebben we besproken welke mogelijkheden er zijn als werknemers zich willen inkopen zonder geld. Medewerkersparticipatie kan de motivatie en betrokkenheid van medewerkers verhogen, terwijl het bedrijf profijt heeft van betere prestaties en meer innovatie. Er zijn verschillende vormen, zoals aandelen, opties, stock appreciation rights, bonusregelingen en certificaten van aandelen. Deze opties bieden zowel medewerkers als bedrijven veel kansen om samen succesvol te zijn.

Bij het implementeren van een medewerkersparticipatieprogramma is het belangrijk om een duidelijke strategie te hebben, de juiste vorm van participatie te kiezen, en goed op de hoogte te zijn van de wet- en regelgeving. Communiceer duidelijk met je medewerkers en zorg ervoor dat het programma eenvoudig te begrijpen is. Regelmatige evaluatie en aanpassing van het programma is essentieel om het relevant en effectief te houden.

Voor bedrijven die overwegen om medewerkersparticipatie en 'inkopen in bedrijf' te implementeren, raden we aan om:

1. Te starten met een heldere strategie: Stel duidelijke doelen en zorg ervoor dat deze aansluiten bij de visie van je bedrijf.
2. Een geschikte vorm van participatie te kiezen: Kies de optie die het beste past bij jouw bedrijfsstructuur en medewerkers.
3. Juridisch en fiscaal advies in te winnen: Zorg ervoor dat je aan alle wettelijke eisen voldoet en benut de mogelijke belastingvoordelen.
4. Transparant te communiceren: Leg het programma duidelijk uit aan je medewerkers en zorg ervoor dat ze begrijpen hoe ze kunnen deelnemen.
5. Het programma eenvoudig te houden: Maak het makkelijk voor medewerkers om deel te nemen en betrokken te blijven.
6. Regelmatig te evalueren: Vraag feedback van medewerkers en pas het programma aan waar nodig om het zo effectief mogelijk te maken.

Bij RoundE staan we klaar om je te helpen bij al deze stappen. Ons team van experts heeft de kennis en ervaring om een succesvol medewerkersparticipatieprogramma op te zetten dat jouw bedrijf en medewerkers ten goede komt. Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek hoe wij je kunnen ondersteunen bij het implementeren van werknemer participatie. Samen werken we aan de groei en het succes van jouw bedrijf!

Veelgestelde vragen